关于大连市2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告

    关于大连市2011年预算执行情况和2012年预算草案的报告

    ——2012年1月5日在大连市第十四届人民代表大会第五次会议上 大连市财政局局长 毛岩亮

    各位代表：

    受市人民政府委托，现将大连市2011年预算执行情况和2012年预算草案提请市十四届人大五次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。

    一、2011年财政预算执行情况

    2011年，在市委的领导下，全市各地区、各部门克服各种不利因素的影响，经济和社会发展再上新的台阶，财政收支规模持续扩大，顺利完成了市十四届人大四次会议批准的预算任务。

    （一）地方财政一般预算执行情况

    1．全市地方财政一般预算收支

    全市地方财政一般预算收入（以下简称财政收入）完成651.03亿元（快报数，下同），比2010年实际增长（以下简称增长）30.0%，完成预算的113.0%，其中，税收收入514.76亿元，增长29.2%；非税收入136.27亿元，增长33.2%。

    全市地方财政一般预算支出（以下简称财政支出）完成735.11亿元，增长20.2%。

    全市财政收支平衡情况是：全市财政收入651.03亿元，加上地方政府债券收入12.00亿元、中央对我市的税收净返还7.69亿元、执行中上级专项拨款等66.47亿元，扣除对口支援上解资金2.01亿元后，2011年预算执行的总财力为735.18亿元，与全市财政支出735.11亿元相比，当年实现财政净结余0.07亿元。

    2．市本级地方财政一般预算收支

    市本级财政收入242.25亿元，增长30.2%，完成预算的117.3%。主要收入项目完成情况是：

    税收收入197.89亿元，增长25.6%，其中增值税、营业税、企业所得税、个人所得税是税收增收的主导力量，共增收 27.37亿元，占市本级全部税收增量的67.8%，带动税收增长了17.4个百分点；非税收入44.36亿元，增长55.7%（主要是受新机场建设、国家统一内外资企业和个人教育费附加征收政策等因素影响，探矿采矿权使用费、教育费附加增收较多），占市本级财政收入比重为18.3%。

    市本级财政支出289.81亿元，增长12.7%。主要支出项目完成情况是：

    教育支出25.97亿元，增长39.0%；科学技术支出9.36亿元，增长22.7%；农林水事务支出26.04亿元，增长19.2%。

    社会保障和就业支出56.40亿元，增长12.0%；医疗卫生支出17.59亿元，增长25.7%。

    文化体育与传媒支出4.44亿元，增长1.5%。主要是2010年人民文化俱乐部改造、10万台机顶盒“进村入户”等一次性支出因素较多（如剔除不可比因素，增长16.0%）。

    节能环保支出7.15亿元，下降21.7%。主要是2010年海上污染处置支出较多，垫高了基数。

    城乡社区事务支出21.63亿元，下降36.5%。主要是2011年部分城市道桥修建改造项目支出通过土地出让金安排。

    一般公共服务支出18.44亿元，增长1.2%。主要是2010年安排了质监系统检验能力建设等项目，而2011年无此支出，导致上下年度不可比。

    公共安全支出22.87亿元，增长38.2%。较好地保障了政法体制改革、公安干警节假日加班补助等经费需要。

    资源勘探电力信息等事务支出18.65亿元，下降11.1%；商业服务业等事务支出12.25亿元，增长8.2%。

    交通运输支出23.50亿元，增长59.8%。增幅较高的原因：一是落实石油价格形成机制改革补贴资金兑付工作，加大了对农村道路客运、出租车等行业的补贴；二是为支持城市公交发展，增加了对公交客运集团的补贴。

    住房保障支出10.15亿元，增长60.2%。主要是加大了对保障性住房建设的投入，及时拨付了泉水公共租赁住房建设资金。

    偿债资金支出11.56亿元，增长49.2%。保障了按期偿还政府债务资金需要。

    市本级财政收支平衡情况是：市本级财政收入242.25亿元，加上地方政府债券收入12.00亿元、中央对我市的税收净返还7.69亿元、执行中上级专项拨款以及县区上解资金等83.82亿元，扣除对县区转移支付和专项补助55.16亿元以及对口支援上解资金0.76亿元后，2011年预算执行的总财力为289.84亿元，与市本级财政支出289.81亿元相比，当年实现财政净结余0.03亿元。

    （二）政府性基金预算执行情况

    1．全市政府性基金收支

    2011年全市政府性基金收入1086.49亿元；全市政府性基金支出1090.56亿元。

    政府性基金按规定专款专用。当年收入与支出不完全相等，主要是按照有关管理办法，部分收入结转使用（下同）。

    2．市本级政府性基金收支

    2011年市本级政府性基金收入339.90亿元，其中，国有土地使用权出让金291.32亿元；新增建设用地土地有偿使用费12.49亿元；地方水利建设基金3.51亿元；残疾人就业保障金2.55亿元；彩票公益金2.08亿元。

    市本级政府性基金支出为357.15亿元，其中，残疾人就业保障金0.78亿元；新增建设用地土地有偿使用费7.99亿元；国有土地使用权出让金334.88亿元（用于拆迁补偿等成本性支出102.88亿元、土地储备贷款本息偿还122.20亿元、基础设施建设以及计提的教育、保障性住房和农田水利建设资金支出109.80亿元）；地方水利建设基金1.36亿元；彩票公益金1.37亿元。

    （三）预算执行的主要特点

    1.经济持续增长，财力规模不断扩大。2011年，在复杂多变的外部环境下，我市经济继续延续较快增长的态势，运行质量显著改善，主要经济指标保持较高的增幅，为财政增收创造了有利条件。在此基础上，各级财税部门积极采取有效措施，依法加强税费征管，加大税收稽查力度，加强重点项目监控，确保各项收入应收尽收、及时足额入库，顺利完成了年初的预算任务。

    2.认真落实积极的财政政策，促进经济平稳增长

    一是扩大政府公共投资。深入贯彻全域城市化战略，充分发挥政府公共投入的辐射和带动作用，统筹各级财力资源，支持了城市地铁、202路轨道延伸线、大连北站及南北广场、机场三期扩建、大伙房水库输水入连、市内重点道路交通工程、城市煤气管网及供水管网改造等重点基础设施和重大项目建设。紧抓辽宁沿海经济带开发开放的历史机遇，筹集资金对我市沿海经济带重点园区建设给予扶持。在市本级财力有限的情况下，通过制定科学合理的融资规划，加强资金使用管理，确保政府投资的重大项目顺利实施。配合财政部成功发行了12亿元大连市地方政府债券，用于公共租赁住房、西部通道南段高架桥等基础设施项目及惠民工程。

    二是促进经济发展方式转变。安排专项资金，支持瓦轴集团轴承改造、重工·起重集团大功率风力增速机、华锐重工大型推进器等重大技术项目。加大科技创新投入力度，对高档数控系统、纳米材料、LED照明、新药物等项目的研究与开发进行扶持，支持了科技创新基地和科技服务平台建设、海外并购科技型企业等工作的开展。市本级安排4亿元股权投资引导基金，吸引社会资金，推动我市股权投资市场的健康发展。大力促进节能减排，通过财政补助方式推进大型公共建筑节能监管体系、金太阳示范工程、太阳能光电建筑应用等节能项目实施，全年完成拆炉并网246万平方米，提高了供热效率，有效降低了环境污染。

    三是支持扩大出口和消费。足额安排出口退税资金，全年办理出口退税163.80亿元，比2010年增加42.37亿元。继续落实国家扶持外贸企业发展各项政策，市本级拨付资金2.89亿元，支持2000多户中小外贸企业开拓国际市场，着力缓解企业融资难等问题。积极筹措资金，落实家电下乡、汽车摩托车下乡、家电以旧换新补贴政策，直接带动家电和汽车摩托车消费41亿元，比2010年增加23亿元，有效释放了城乡居民的消费潜力。

    3.加大“三农”投入，稳步推进新农村建设。2011年，全市财政用于“三农”支出71.89亿元，增长25.4%，其中，市本级46.37亿元，增长25.0%。继续安排农村税费改革转移支付补助资金。市本级拨付支农资金26.04亿元，对农业产业化经营、科技成果转化、新品种引进、水产健康养殖、海洋牧场、虾蟹鱼放流和农业综合开发等方面给予支持。积极落实种粮农民的各项补贴政策，继续对农业机械购置实行地方累加补贴。拨付专项资金，支持新建农村安全自来水工程80项，解决了10.6万人饮水困难问题。加大整村扶贫开发投入力度，全市31个低收入村5000多户农民直接受益。安排补贴资金，支持森林保险试点工作，提高林业的抗风险能力。进一步巩固村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，市本级筹集资金4.55亿元，带动农民筹资筹劳和社会投入5.13亿元，有效促进了农村公益事业发展。

    4.优化支出结构，完善保障和改善民生的长效机制。2011年，全市财政用于教育、医疗卫生、社会保障、文化体育等民生方面支出301.68亿元，增长32.0%，其中，市本级141.59亿元，增长41.7%。

    教育事业方面。全市财政投入资金3亿元，继续贯彻农村义务教育“两免”、城市义务教育免杂费政策，统一并提高了城乡义务教育阶段中小学公用经费标准。大力促进学前教育发展，完成了37所公办幼儿园建设，对城乡613所普惠性公办幼儿园运行给予补助。进一步完善扶困助学体系，免收了学前教育困难家庭幼儿托保费，奖助学政策覆盖学前教育至高等教育近10万困难学生。安排专项资金，启动全市中小学储物柜配置工程，支持农村中小学校舍建设、教师培训和交流等工作的开展。加大高等教育和职业教育投入力度，支持了大连大学人才引进、学科发展及债务化解工作，扶持电子学校、轻工业学校等一批中等职业学校实训基地和示范校建设。提高特殊教育学校经费保障水平，免除了特殊教育学生在校学习生活费用，并为学校购置辅助设备设施。

    医疗卫生事业方面。继续完善新型农村合作医疗制度，将最低筹资标准由年人均160元提高至230元，其中，财政补助由人均135元提高至200元。进一步健全城镇基本医疗保险制度，实行城镇职工基本医疗保险市级统筹，并提高了城镇居民基本医疗保险的保障水平。全市财政安排资金1.5亿元，将基本公共卫生服务经费补助标准由15元提高至25元，增强了基层医疗卫生服务机构的保障能力。继续支持重大公共卫生服务项目建设，建立了新生儿先天疾病免费筛查经费保障机制，对新增肺结核病患者治疗等给予补助。深入落实国家基本药物制度和综合改革各项配套政策，确保基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度后的正常运转。

    社会保障事业方面。连续七年落实国家提高企业退休人员基本养老金政策，将养老金月人均发放标准提高150余元。市本级支出资金4.4亿元，在全市范围内自主实施新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度，为50余万城乡老年居民发放了基础养老金。继续完善与物价变动相适应的城乡低保标准自然增长机制，城乡低保补助标准分别提高了480元/年、230元/年，并相应将农村集中供养五保户补助标准提高500元/年。建立孤儿养育标准自然增长机制，大幅提高了城乡散居孤儿和福利机构养育孤儿基本生活费补助标准。及时拨付资金，落实价格临时补贴和临时救助政策，确保困难群体基本生活。加大残疾人事业投入力度，重点支持了残疾人康复救助及重度残疾人托养等工作，免费为全市城乡3000户贫困残疾人家庭提供辅助器具。筹集就业补助资金，继续落实高校毕业生及大龄下岗失业人员就业、普惠制培训等各项扶持政策。市本级安排资金9.43亿元，为我市符合条件的10705户家庭提供经济适用住房货币补贴和廉租住房补贴。

    文化体育事业方面。安排补助资金，深入落实公共文化设施免费开放政策，开放设施扩大至美术馆、公共图书馆、文化馆。通过建立财政补贴机制，引导专业剧场提升演出质量，丰富了市民文化生活。继续支持广播电视节目覆盖、农家书屋建设、送戏下乡等工作的开展，将农村电影放映范围扩大到乡镇敬老院，并增加了城区农民工聚集区放映专场。大力推进文化体制改革，扶持报业集团发展。完善计划生育家庭奖励扶助政策，支持农村孕前优生健康检查等公益服务项目的免费实施。促进体育事业发展，为十二届全运会筹备工作、足球后备人才培养等方面提供经费保障。

    政策性补贴方面。继续做好石油价格形成机制改革补贴资金兑付工作，市本级补贴支出11.1亿元，重点用于补助渔业、城市公交企业、城市出租车及岛际、农村水路客运经营。筹集资金16.15亿元，补助煤气、自来水、城市供暖、城市公交等公用企业，确保公共事业正常运转。深入落实粮油、肉类、农药、化肥等重要物资的储备机制，确保各类储备物资实物充足、轮换及时。

    各位代表，刚刚过去的2011年，我市财政收入保持了较快增长，实现了“十二五”高质量开局的预期目标，这综合反映出老工业基地振兴和辽宁沿海经济带开发开放战略实施以来我市在经济方面积累的雄厚基础，也充分体现了我市推动科学发展、维护社会和谐稳定的能力显著提高。

    肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到：经济运行中一些不确定性因素依然存在，财政工作仍将面临诸多困难；经济社会发展和经济发展方式转变过程中，财政承担的保障任务艰巨，收支矛盾仍比较突出；财税制度尚需完善，财政管理的科学化、精细化水平还有待进一步提高；区域间发展不均衡问题依然存在，基层公共服务的保障水平还比较低，等等。对此我们将高度重视，并在今后的工作中努力加以解决。

    二、2012年财政预算草案

    2012年是落实“十二五”规划承上启下的重要一年。当前，世界经济形势依然严峻，不确定、不稳定性因素增多，下行风险有所加大，复苏将是一个缓慢、曲折的过程；国内经济发展面临的有利条件较多，但不平衡、不协调、不可持续的矛盾和问题依然突出。从我市情况看，目前正处于加快转变经济发展方式的攻坚期，既存在机遇，也面对诸多挑战。但是，我市经济社会发展的向好趋势没有改变，多年来始终坚持经济结构调整和转变经济发展方式不动摇、大力推进全域城市化进程，为经济后续发展积蓄了强大的动力。只要我们牢牢把握住科学发展这个主题，坚定信心，扎实推进各项工作，就一定能够克服困难，实现经济社会的跨越式发展，为财政收入稳定增长奠定坚实的基础。

    2012年预算安排及财政工作的指导思想是： 全面贯彻落实党的十七届六中全会和市委第十一次党代会精神，高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，进一步调整和优化财政支出结构，认真落实收入分配政策，加大对“三农”、教育、文化、医疗卫生、社会保障和就业、保障性安居工程、节能环保等方面的支持力度，切实保障和改善民生；进一步落实辽宁沿海经济带开发开放和全域城市化战略，促进经济增长、结构优化、区域协调和城乡统筹发展；坚持依法理财、统筹兼顾和增收节支的方针，加强财政科学管理，继续从严控制一般性支出，提高财政资金使用效益，促进全市经济平稳较快发展、社会和谐稳定。

    按照上述指导思想，根据2012年经济增长预期目标，并综合考虑财政收支增减因素，我们编制了2012年预算：

    （一）地方财政一般收支预算

    1.全市地方财政一般收支预算

    全市地方财政一般预算收入安排748.40亿元，比上年实际增长15.0%，其中，税收收入610.88亿元，增长18.7%；非税收入137.52亿元，增长0.9%。

    全市地方财政一般预算支出安排801.52亿元，比上年预算增长29.6%。

    全市财政收支平衡情况是：全市地方财政一般预算收入748.40亿元，加上中央对我市的税收净返还1.35亿元、中央和省提前告知专项补助53.94亿元，扣除对口支援上解资金2.17亿元后，当年预算的总财力为801.52亿元，与安排的财政支出801.52亿元相等，做到了收支平衡。

    2.市本级地方财政一般收支预算

    市本级地方财政一般预算收入安排268.80亿元，比上年实际增长11.0%，其中，税收收入230.48亿元，增长16.5%；非税收入38.32亿元，下降13.6%，主要是考虑非税收入与经济发展没有直接关联，且2011年市本级非税收入中一次性增收因素较多。

    市本级地方财政一般预算支出安排284.91亿元，比上年预算增长29.1%（需要说明的是，根据财政部要求，中央和省提前告知补助数全部编入了地方预算。另外，由于2012年财政部代地方政府发行债券额度不确定，上年支出预算仍为市十四届人大四次会议批准的预算数）。

    市本级支出预算中，教育、农业、科技等法定支出增幅均明显高于市本级财政收入增幅；按照构建和谐社会的要求，社会保障和就业、医疗卫生、文化体育与传媒等支出增幅较高；落实积极财政政策，适当扩大政府基本建设资金规模；按照偿债需要，增加安排偿债资金。具体情况是：

    基本建设资金安排29.00亿元，比上年预算增加5.00亿元（需要说明的是，按照政府收支科目改革要求，基本建设支出科目已经取消，根据资金使用方向，在相关科目中反映；对暂不能落实到具体部门的，年初预算暂在“其他支出”中反映，执行中根据项目性质在相关科目中列支）。

    一般公共服务支出15.80亿元，增长11.0%。主要是按照现行政策，安排了党政机关的人员工资、公用经费等基本运转性支出。

    公共安全支出17.87亿元，增长10.0%。按照国家政法经费保障机制改革要求，继续安排地方配套资金。

    教育支出27.26亿元，增长49.4%。贯彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要，大幅增加教育投入。

    科学技术支出6.44亿元，增长32.6%；农林水事务支出15.02亿元，增长38.2%，主要是农业科技、生产资料补贴等中央和省提前告知专项补助增加较多。

    社会保障和就业支出53.10亿元，增长17.6%。继续完善新型农村社会养老保险制度和城镇居民社会养老保险制度，并按照国家合理增加低收入群体收入水平的要求，为低保、优抚对象以及社区干部等生活补助预留了提标资金。

    医疗卫生支出16.53亿元，增长21.3%。主要是按照医药卫生体制改革要求，安排了新型农村合作医疗财政补助提标（根据国家有关规定，继续提高新型农村合作医疗财政补助标准，各级财政补助标准由年人均200元提高到260元）、基本公共卫生服务补助和公立医院发展扶持等资金。

    文化体育与传媒支出4.67亿元，增长38.8%。主要是根据党的十七届六中全会精神，增加安排文化事业发展促进资金。

    资源勘探电力信息等事务支出15.35亿元，增长25.6%；商业服务业等事务支出5.63亿元，增长14.3%。

    节能环保支出4.72亿元，增长10.0%。主要是加大环保治理项目投入力度，继续安排污水处理厂运营补贴资金。

    城乡社区事务支出14.58亿元，增长32.9%。继续安排城市维护性支出以及煤气公司补贴资金，增加安排自来水公司亏损补贴资金。

    交通运输支出12.08亿元，增长66.6%。增幅较高的原因主要是增加安排了市公交客运集团综合补助资金。

    住房保障支出7.08亿元，增长2.8%。继续安排保障性住房建设资金（此外，市政府还通过发行地方政府债券、从土地出让收益中计提保障性安居工程建设资金等方式，足额保障公共租赁房等保障性住房建设资金需要）。

    偿债资金28.00亿元，比上年增加14.00亿元。主要是2009年发行的10亿元地方政府债券到期偿还本金。

    预备费8.40亿元，占财政支出的3.0%，符合《预算法》的相关规定。

    其他支出31.85亿元，增长19.5%。

    市本级财政收支平衡情况是：市本级财政收入268.80亿元，加上中央对我市的税收净返还1.35亿元、中央和省提前告知专项补助50.03亿元，扣除对县区的净补助34.45亿元和对口支援上解资金0.82亿元后，当年预算的总财力为284.91亿元，与安排的市本级财政支出284.91亿元相等，做到了收支平衡。

    （二）政府性基金收支预算

    政府性基金预算根据“以收定支、专款专用、收支平衡”的原则编制。

    1.全市政府性基金收支预算

    全市政府性基金预算收入安排703.66亿元；全市政府性基金预算支出安排703.66亿元。

    2.市本级政府性基金收支预算

    市本级政府性基金预算收入安排326.47亿元，其中，国有土地使用权出让金280.00亿元；新增建设用地土地有偿使用费10.00亿元；地方水利建设基金3.50亿元；彩票公益金1.80亿元；残疾人就业保障金2.50亿元。

    市本级政府性基金预算支出安排326.47亿元，其中，国有土地使用权出让金280.00亿元；新增建设用地土地有偿使用费10.00亿元；地方水利建设基金3.50亿元；彩票公益金1.80亿元；残疾人就业保障金2.50亿元。

    （三）市本级国有资本经营预算

    国有资本经营预算按照“以收定支、不列赤字”的原则编制。

    市本级国有资本经营预算收入安排1.63亿元，全部为按8%比例收缴的国有企业利润。

    市本级国有资本经营预算支出安排1.63亿元，主要用于支持企业发展的资本性支出和弥补企业改革成本等方面的费用性支出（详见《大连市2012年市本级国有资本经营预算草案》及说明）。

    （四）社会保险基金预算

    根据“统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地”的总体要求，社会保险基金预算收入安排305.41亿元，其中，企业职工基本养老保险基金190.84亿元；城镇职工基本医疗保险基金69.69亿元；城乡居民社会养老保险基金9.55亿元；城乡居民基本医疗保险基金10.04亿元。

    社会保险基金预算支出安排242.87亿元，其中，企业职工基本养老保险基金144.02亿元；城镇职工基本医疗保险基金65.35亿元；城乡居民社会养老保险基金6.27亿元；城乡居民基本医疗保险基金9.17亿元。

    社会保险基金预算当年结余62.54亿元，其中，企业职工基本养老保险基金46.82亿元；城镇职工基本医疗保险基金4.34亿元；城乡居民社会养老保险基金3.28亿元；城乡居民基本医疗保险基金0.87亿元（详见《大连市2012年社会保险基金预算草案》及说明）。

    （五）确保完成预算任务的主要措施

    1.科学组织收入，扩大财力规模。依法加强税收收入征管，完善税源监控和纳税评估体系，加大税收稽查力度，挖掘税收可持续增长潜力。完善非税收入征管方式，重点加强国有资源(资产)有偿使用收入、国有资本经营收入的管理，继续规范、清理行政事业性收费项目，确保各项收入应收尽收。积极反映我市实际困难，争取上级部门的政策和资金支持。

    2.继续落实积极的财政政策，促进经济发展方式转变。深入贯彻中央结构性税费减免政策，巩固税费改革成果。进一步优化投资结构，加大以水利为重点的农业农村基础设施、保障性安居工程、教育卫生基础设施、节能减排和生态建设、自主创新能力建设等方面投入，优先保障重点在建、续建项目资金需求，防止重复建设。统筹运用财政资金，支持先进装备制造业、现代服务产业发展，改造提升传统产业，积极培育战略性新兴产业。促进科技创新能力提升，增加关键技术研究和重大科技专项投入，推动产学研有机结合和科技成果转化。加快发展节能产业和循环经济，支持高效节能产品推广、重点领域节能改造、可再生能源与资源综合利用等项目建设。扶持中小企业特别是小型微型企业发展。

    3.着力改善民生，推进和谐社会建设。坚持教育优先发展战略，落实《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》，稳步提高财政教育支出占公共财政支出的比重。完善城乡义务教育经费保障机制，积极发展学前教育，逐步加大职业教育和高校基础能力建设投入。大力支持公共文化服务体系建设，积极推动文化体制改革和文化产业发展，增强公共文化产品和服务供给能力。深化医药卫生体制改革，完善新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险制度，进一步健全城乡基本公共卫生服务经费保障机制。增加社会保障投入，提高企业退休人员基本养老金标准和城乡低保、优抚对象等生活保障水平，完善新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险制度。实施更加积极的就业政策，加大对高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等群体就业的支持力度，稳定就业局势。

    4.完善强农惠农政策，统筹城乡协调发展。巩固农业基础地位，加大农村水利和生态环境建设投入力度。加快都市型现代农业发展，支持农业技术推广和科技成果转化，推进农业综合开发和农业土地整治，提高农业综合生产能力。进一步完善良种补贴、农机购置补贴、农资综合补贴和粮食直补政策，健全粮食收储制度。逐步加大农村教育、医疗卫生、社会保障和就业投入，促进农村社会事业发展。深化农村综合改革，全面推进村级公益事业一事一议财政奖补工作。支持青山生态系统工程，推进森林城市建设。继续落实家电和摩托车下乡补贴政策。

    5.深化财政改革，完善财政运行机制。深化部门预算制度改革，健全预算编制与资金管理、行政事业单位资产管理有机结合的管理机制。全面推进国库集中支付制度改革，建立覆盖各级财政的预算执行动态监控体系。完善预算绩效管理制度，扩大预算支出绩效评价试点范围。继续加强地方政府债务管理，合理控制债务规模。稳步推进预算公开，增强财政运行透明度。健全财政监督机制，规范资金使用管理。大力推进节约型政府建设，严格控制一般性支出。

    各位代表，2012年财政各项工作任务十分艰巨，我们将在市委的领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，深入贯彻科学发展观，开拓进取，扎实工作，努力完成本次会议确定的预算收支任务，为促进我市经济社会又好又快发展做出积极贡献！

    大连市2012年市本级国有资本经营

    预算草案的编制说明

    根据《国务院关于试行分税制财政管理体制的决定》，自1994年以来，国家对国有企业实现的税后利润，不再实行上缴办法。同时，国家先后出台了一系列政策措施，支持国有企业的改革发展。十多年来，在国家政策强有力支持下，我市国有企业资产规模不断扩大，资产质量和经济效益显著提高。但国有经济布局和结构调整的任务尚未完成，国有企业改革和发展的任务仍很艰巨，国有企业分配失序的问题十分突出。

    为增强政府的宏观调控能力，完善国有企业收入分配制度，促进国有资本的合理配置，推动国有企业的改革和发展，国务院于2007年9月发布了《关于试行国有资本经营预算的意见》（国发〔2007〕26号），2007年实行中央本级国有资本经营预算试点、从2008年开始正式实施，同时要求各地区也逐步推开。根据国家有关要求，并结合实际，市财政局先后出台了《关于印发〈大连市本级国有资本经营预算编报试行办法〉的通知》（大财资[2008]320号）、《关于印发〈大连市企业国有资本收益收取管理暂行办法〉的通知》（大财资[2008]691号）等文件。三年多来，在市委的领导下，在市人大、市政协的监督和支持下，我市初步建立了市本级国有资本经营预算制度体系。

    2012年，按照“以收定支、不列赤字”的总体原则，我们编制了大连市本级国有资本经营预算（草案）。现将有关情况说明如下：

    一、收入预算

    2012年市本级国有资本经营收入预算拟安排16300万元。具体是：

    （一）利润收入：扣除弥补以前年度亏损、提取法定公积金后，预计2012年市属国有企业实现上缴利润基数约为203750万元。按照8%的上缴比例计算上缴利润收入为16300万元。

    （二）股利股息收入：根据以前年度情况，市属参股、控股企业大部分长期处于亏损状态，个别实现盈利企业也多年未分配股息股利，2012年度预计股利股息收入为0。

    （三）产权转让收入：市国资委对其负责的企业改制大部分采取存量吸收增量的方式，不能形成产权转让收入。因此，2012年我市国有企业产权转让预计收入为0。

    （四）清算收入及其他国有资本经营收入：2011年我市没有企业解散清算计划，预计2012年清算收入及其他国有资本经营收入为0。

    二、支出预算

    2012年市本级国有资本经营支出预算拟安排16300万元。具体是：

    （一）支持国有企业发展的资本性支出共计8340万元。主要用于扶持大连机场空港物流园工程建设项目、大连港集团集装箱项目、大连重工起重集团变速恒频风电齿轮箱扩建改造和大功率风电增速机试验检测能力完善项目等。

    （二）加强国有企业监管和弥补企业改革成本等方面的费用性支出7960万元。主要用于解决大显集团改制后遗留的大连电子教育中心等学校拖欠职工工资、社会保险和大连饭店资产出售过户费以及其他国有企业改革历史遗留问题等费用性支出。

    大连市2012年社会保险基金

    预算草案的编制说明

    按照“统筹兼顾、保障有力、收支平衡、留有余地”的总体要求，综合考虑本地区上年度基金预算执行情况、本年度国民经济和社会发展计划、《社会保险法》和《工伤保险条例》实施等对基金收支的影响，编制2012年社会保险基金预算如下。

    一、社会保险基金预算编制工作重点

    （一）加强预算编制完整性。根据《社会保险法》要求，将新型农村合作医疗、新型农村社会养老保险、城镇居民社会养老保险纳入社会保险基金预算编制范围。

    （二）扩大社会保险覆盖面。城镇居民社会养老保险和新型农村社会养老保险基本实现全覆盖，国有企业老工伤人员纳入工伤保险范围，国有厂办大集体人员参加社会保险问题基本解决。

    （三）适时提高社会保险待遇。连续第八年提高企业退休人员养老金水平；继续完善最低工资和失业金联动机制。

    （四）增强财政对社会保险基金的支持力度。如，新型农村合作医疗财政补助标准不低于260元；城镇居民基本医疗保险一般性财政补助标准由每人每年200元提高至240元。

    （五）提高基金统筹层次。2012年，原开发区城镇职工基本医疗保险和高额补充医疗保险纳入市级统筹管理，各区市县自行管理的机关事业单位失业保险、工伤保险、生育保险统一纳入市级统筹管理。

    二、社会保险基金预算收支情况

    （一）企业职工基本养老保险基金

    大连市企业职工基本养老保险基金实行全市统筹，由养老保险经办机构负责征收和管理，缴费比率为：在职职工个人为8%，企业为20%；灵活就业人员为20%。

    1、基金收入190.84亿元，其中，财政补助收入32.80亿元。

    2、基金支出144.02亿元。

    3、基金当年结余46.82亿元，其中，上解省做实个人账户基金部分结余47.3亿元；统筹基金赤字0.48亿元（若剔除当期财政补助32.8亿元，统筹基金实际赤字33.28亿元。资金缺口通过当期财政补助和资金调度解决）。

    （二）失业保险基金

    大连市失业保险基金包括企业失业保险基金和机关事业单位失业保险基金，实行全市统筹。失业保险基金缴费比率：企业为2%，企业职工为1%；党政机关及参照公务员管理事业单位为0.5%，个人不缴费；其他事业单位为2%，职工个人为1%。

    1、基金收入14.17亿元。

    2、基金支出9.05亿元。

    3、基金当年结余5.12亿元。

    （三）城镇职工基本医疗保险基金

    大连市城镇职工基本医疗保险实行市级统筹，其中原开发区从2012年起纳入统筹范围。基本医疗保险缴费比例为：在职职工个人为2%，用人单位为8%；灵活就业人员为6%。

    1、基金收入69.69亿元。

    2、基金支出65.35亿元。

    3、基金当年结余4.34亿元，其中，计入职工个人医保IC卡的个人账户基金结余3.32亿元，统筹基金结余1.02亿元。

    （四）工伤保险基金

    大连市工伤保险基金实行全市统筹，并实行浮动费率。

    1、基金收入6.92亿元。

    2、基金支出5.07亿元。

    3、基金当年结余1.85亿元。

    （五）生育保险基金

    大连市生育保险基金实行全市统筹，其中，企业生育保险缴费率为0.8%，机关事业单位生育保险缴费率为0.5%。

    1、基金收入4.20亿元，其中，财政补贴收入0.12亿元。

    2、基金支出3.93亿元。

    3、基金当年结余0.27亿元。

    （六）城镇居民社会养老保险基金

    大连市城镇居民社会养老保险实行市级统筹，缴费标准为每人每年100-1000元10个档次，财政给予30-120元补助，基础养老金为每人每月120元，基础养老金全部由财政承担。

    1、基金收入2.16亿元，其中，财政补贴收入2.07亿元。

    2、基金支出2.07亿元。

    3、基金当年结余0.09亿元，全部是计入参保人员个人账户的个人缴费部分和财政对个人的缴费补助。

    （七）新型农村社会养老保险基金

    大连市新型农村社会养老保险基金实行市级统筹，缴费标准为每人每年100-500元5个档次，财政给予30元-50元补助，基础养老金为每人每月80元，基础养老金全部由财政承担。

    1、基金收入7.39亿元，其中，财政补贴收入4.50亿元。

    2、基金支出4.21亿元。

    3、基金当年结余3.18亿元，全部是计入参保人员个人账户的个人缴费部分和财政对个人的缴费补助。

    （八）城镇居民基本医疗保险基金

    大连市城镇居民基本医疗保险基金实行市级统筹。2012年，财政对普通家庭未成年人、大学生等人员的一般性补助由200元提高至240元。

    1、基金收入2.93亿元。其中：财政补贴收入2.03亿元。

    2、基金支出2.88亿元。

    3、基金当年结余0.05亿元。

    （九）新型农村合作医疗基金

    大连市新型农村合作医疗基金实行县级统筹，2012年新型农村合作医疗年最低筹资标准达到每人每年不低于320元（其中，各级财政补助标准不低于260元，农民个人缴费标准提高至60元）。

    1、基金收入7.11亿元，其中，财政补贴收入5.81亿元。

    2、基金支出6.29亿元。

    3、基金当年结余0.82亿元。